تسعى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) إلى تعزيز التحول الرقمي بوتيرة متسارعة داخل المملكة العربية السعودية تزامنًا مع رؤية 2030. حيث أن الفوترة الإلكترونية قد أصبحت إحدى الركائز الأساسية التى تعمل على تنظيم المعاملات التجارية وتساعد في تعزيز الشفافية الضريبية.
كذلك، الهيئة أطلقت نظام الفترة الإلكترونية داخل المملكة العربية السعودية يسمى بـ (فاتورة – Fatoora). وذلك من أجل تسهيل تحويل جميع عملية إصدار الفواتير في شكل رقمي متكامل، مع تمكين عملية الاتصال بشكل مباشر بين أنظمة الشركات ومنظومة الهيئة.
تُعتبر هيئة الزكاة والضريبة والجمارك حجر الأساس الذي وُضع بعد صدور قرار مجلس الوزراء القاضي بدمج الهيئة العامة للزكاة والدخل و الهيئة العامة للجمارك في كيان واحد. هذا الكيان يعمل على جباية الزكاة وتحصيل الضرائب والرسوم الجمركية. كذلك، تسعى إلى ضمان أقصى درجات الالتزام من قبل المكلفين، وذلك بما يتوافق مع أفضل الممارسات وبكفاءة عالية.
كما تسعى إلى تمكين المملكة العربية السعودية لتصبح مركزًا لوجستيًا عالميًا من خلال تيسير التجارة وضمان حماية الأمن الوطني للمواطنين وأصحاب الأعمال. بالإضافة إلى ذلك، يشمل ذلك إدارة جميع العمليات المرتبطة بالعمل الجمركي والمنافذ الحدودية بطريقة منظمة وفعّالة.
علاوة على ذلك، هذا سوف يسهم في رفع أداء الهيئة إلى أعلى مستويات الكفاءة والإنتاجية. كذلك سوف يعمل على تعزيز قدرتها التنافسية بشكل مهنى واحترافي متميز. وذلك يتم من خلال تقديم خدمات ذات جودة عالية تركز بشكل فعال على خدمة العميل وفق أفضل الممارسات الإلكترونية (zatca.gov.sa).
هيئة الزكاة والضريبة والجمارك عبارة عن جهة حكومية سعودية مسؤولة بشكل كامل عن جباية الزكاة والضرائب والرسوم الجمركية.
من الأمور الأساسية التابعة للهيئة هو تنظيم الفوترة الإلكترونية من أجل ضمان التزام المنشآت الحديثة أو القائمة بالمتطلبات الضريبية والجمركية المفروضة عليها.
المرحلة الأولى: تهدف هذه المرحلة إلى إنشاء الفواتير إلكترونيًا بأسلوب آمن وفعّال، مع الاحتفاظ بها بشكل رقمي، ما يضمن حماية المعاملات ومنع أي محاولات للتلاعب أو الاحتيال –
المرحلة الثانية: الربط والتكامل مع أنظمة الهيئة (منصة فوترة) بحيث ترسل الفواتير من أنظمة الشركات بشكل مباشر إلى (ZATCA)
مزوّدو حلول الفوترة الإلكترونية
هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) توضح أنه يمكن للمكلفين الحصول على خدمات الفوترة الإلكترونية من أي شركة تعمل على تقديم أنظمة إلكترونية. لكن بشرط أن يكون النظام المستخدم ملتزمًا بمتطلبات الفوترة.
كما تؤكد الهيئة أن أي مكلف يلتزم بهذه المتطلبات يُعد نظاميًا حتى لو لم يكن مزود الخدمة مسجلًا ضمن القائمة الاسترشادية لمزودي خدمات الفوترة الإلكترونية .
ومن أجل تسهيل حق وصول المكلفين إلى مزودي خدمات الفوترة الإلكترونية، قد قامت الهيئة بإعداد قائمة تضم مجموعة واسعة من مقدمي الأنظمة الإلكترونية، والذين قد اجتازوا شروط التأهيل بشكل جيد. كما يمكن للمكلفين التواصل معهم من أجل الحصول على خدمات الفوترة الإلكترونية.
دليل مزودي الحلول
الأشخاص الذين يدفعون الضرائب بشكل إلكتروني، وفقًا لإرشادات هيئة الزكاة والضريبة والجمارك ZATCA، يمكنهم اختيار أي مزود لحلول الفوترة الإلكترونية. لكن هناك شرط، وهو أن يكون النظام متوافقًا مع جميع متطلبات الفوترة الإلكترونية بشكل دقيق وفعال.
كذلك سوف تقوم الهيئة بالنظر في مدى امتثال المكلفين لهذه المتطلبات حتى لو لم يكن مزود الحلول مدرجًا في القائمة الإرشادية.
كما تهدف القائمة الإرشادية لمقدمي الحلول على موقع (ZATCA)، الذين قد اجتازوا معايير التأهيل، إلى تمكين دافعي الضرائب من حق الوصول بسهولة إلى مقدمي الحلول المحتملين .
لا يتم إصدار فواتير المبيعات من خلال هذه الأنظمة. إلا أنها تتولى بالفعل إدارة باقي الجوانب المالية التي تتطلب هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) تنظيمها، بما في ذلك نفقات الموظفين والحسابات الدائنة (pemo.io).
تسجيل رقمي مباشر للإيصالات: بمجرد قيام الموظف بعملية دفع عبر البطاقة المخصصة له، تُسجل المعاملة بشكل فوري. كذلك يُطلب منك التقاط صورة للإيصال وأيضًا إضافة الملاحظات اللازمة، وهذا بطبيعة الحالي يلغي الحاجة إلى البحث عن الإيصالات في نهاية الشهر.
احتساب تلقائي لضريبة القيمة المضافة: تستخرج الأنظمة تفاصيل ضريبة القيمة المضافة بشكل تلقائي. بالإضافة إلى ذلك، تعمل على تصنيف النفقات، وذلك وفقًا لمخطط الحسابات الخاص بالشركة. وهذا بطبيعة الحال يضمن الدقة ويقلل من احتمالات إدخال بيانات غير متوافقة.
سجلات مصروفات جاهزة للتدقيق: تُخزن جميع المصروفات والفواتير والإيصالات رقميًا في منصة واحدة. وهذا يجعل الاستعداد لأي تدقيق من قبل (ZATCA) أمرًا سهلًا ومرتبًا، دون الحاجة إلى التعامل مع الأوراق أو جداول البيانات المعقدة.
مسارات واضحة للموافقة على النفقات: قبل البدء في تنفيذ أي سداد أو دفع مالي، يجب العلم أن النفقات تمر عبر إجراءات الموافقة الداخلية، والتي يتم تحديدها من خلال الشركة. كما تطبق بشكل تلقائي من أجل ضمان الامتثال والسيطرة بشكل كامل على المصروفات المستحقة.
الالتزام بالضريبة: يضمن الربط مع منصة فاتورة أن جميع الفواتير الصادرة عن منشأتك متوافقة مع معايير هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA)، سواء من ناحية الشكل، التنظيم، أو المحتوى، بما يحقق الامتثال الكامل للمتطلبات الضريبية .
التلقائية والكفاءة: بدلًا من إصدار فواتير يدوية أو شبه يدوية، يمكن لنظامك الداخلي إرسال الفواتير بشكل تلقائي إلى منصة فاتورة. وعلى هذا الأساس سوف يساعد على الحد من الأخطاء وتقليلها، كما سيوفر الوقت والجهد.
تحليلات دقيقة ومتابعة شاملة: عند تفعيل الربط، تتيح منصة Fatora أو أي نظام محاسبي متوافق استخراج تقارير مفصلة لكل الفواتير المرسلة إلى هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA)، مما يدعم الشفافية المالية ويسهّل مراقبة العمليات وتتبعها بدقة وموثوقية عالية.
مواصفات تقنية مطلوبة: الفواتير الإلكترونية، يجب أن تتبع مواصفات محددة مثل (XML، QR-Code في بعض الفواتير، وبعض العناصر الإضافية في المرحلة الثانية) (zatca.gov.sa).
يمكن تلخيص خطوات الربط مع الهيئة من خلال صفحة الدعم الخاصة بـ فاتورة كما يلي:
تسجيل الدخول إلى حساب Fatora: يجب أولًا الدخول إلى حسابك في منصة فاتورة عبر صفحة تسجيل الدخول الخاصة بهم .
اختيار الربط مع ZATCA: من لوحة التحكم أذهب إلى قسم التطبيقات، ثم اختر تطبيق ZATCA، ثم أنقر على “طلب التثبيت”.
إدخال بيانات المنشأة
بعد الانتهاء من ملء هذه البيانات بالشكل الصحيح، يجب عليك حفظها ويمكنك مشاهدة دليل الربط
يمكّن الربط بين منصة فاتورة وهيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) الشركات من الحصول على نظام شامل يدمج إصدار الفواتير، إدارة المتاجر الإلكترونية، التعامل مع روابط الدفع، وأنظمة نقاط البيع (POS)، ما يضمن التوافق الكامل مع المتطلبات الضريبية.
من الضروري القيام بهذا الإجراء، إذ يُعد خطوة أساسية ومحورية لمشروعك الشخصي. فهو يضمن الالتزام التام بالمعايير القانونية والتنظيمية الخاصة بالمنصة، ويساعد بشكل كبير على تقليل احتمالية التعرض لأي مشكلات أو مخاطر قانونية في المستقبل.
أيضًا هذا التكامل يساهم بشكل ملحوظ في تحسين تجربة العملاء. كذلك يضمن فواتير دقيقة وواضحة، وعمليات دفع رقمية أكثر سلاسة. بالإضافة إلى ذلك إمكانية الحصول على تقارير وإشعارات متقدمة تدعم نمو الأعمال وتسهل إدارتها.
ربط منصة فاتورة مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك (ZATCA) عبارة عن خطوة استراتيجية مهمة لأي مشروع إلكتروني يعمل في السعودية ويريد الالتزام الكامل بقوانين الفوترة الضريبية. ليس الهدف فقط الامتثال، بل أيضًا تحسين الكفاءة التشغيلية وتقديم تجربة دفع مهنية وآمنة للعملاء.
إذا كنت تستخدم Fatora.io في مشروعك، أو ترغب في البدء. فنحن ننصحك بشدة بإكمال الربط مع ZATCA في أقرب وقت لضمان التوافق، وتجنب أي مشاكل مستقبلية، واستغلال كامل قدرات المنصة الرقمية لديك.
تابع مجموعة من الأسئلة الشائعة التى تهتم بشكل دقيق حول ZATCA، إليك ما يلي:
هل يحتاج ربط النظام مع ZATCA إلى خبرة تقنية متقدمة؟
ليس بالضرورة؛ إذ توفر منصات مثل Fatora.io خطوات إعداد مبسّطة يمكن تنفيذها دون خبرة برمجية، لكن بعض الأنظمة الداخلية قد تتطلب دعمًا تقنيًا لضمان التوافق الكامل مع متطلبات الفوترة الإلكترونية.
هل يجب على جميع الشركات داخل المملكة العربية السعودية الربط مع هيئة الزكاة والضريبة والجمارك ZATCA؟
نعم، جميع المنشآت الخاضعة لضريبة القيمة المضافة مطالبة بالالتزام بمرحلتَي الفوترة الإلكترونية، بما في ذلك الربط التقني في المرحلة الثانية، بغض النظر عن حجم النشاط.
ماذا يحدث في حال لم تلتزم المنشأة الجديدة بمتطلبات الفوترة الإلكترونية في السعودية؟
المنشأة الخاصة بك قد تتعرض إلى بعض الغرامات، أو رفض الفواتير من القائمين، أو تعليق بعض الامتيازات الضريبية الأخرى. وبالتالي، هذا قد يسفر عنه إلى عدم الالتزام بوجود مشاكل تدقيقية في المستقبل.
هل يمكن استخدام Fatora.io إلى جانب نظام محاسبي آخر؟
نعم، يمكن ربط Fatora.io بنظام محاسبي خارجي، بشرط أن يكون كلا النظامين متوافقين تقنيًا وأن يدعما إرسال الفواتير وفق صيغة ZATCA مثل XML و QR-Code.
هل يؤثر ربط الفواتير مع ZATCA على سرعة إصدار الفواتير؟
على العكس، الربط يساهم في أتمتة العملية بالكامل، ما يؤدي غالبًا إلى سرعة أكبر في إصدار الفواتير وتقليل الوقت المستغرق في الإدخال اليدوي.
هل تحتاج الشركات الصغيرة أو المشاريع الناشئة إلى الربط مع ZATCA؟
نعم، طالما كانت المنشأة مسجلة في ضريبة القيمة المضافة. وقد يكون الربط مفيدًا أكثر للمشاريع الصغيرة لأنه يقلل من الأخطاء ويسهّل إدارة الفواتير دون الحاجة لموظفين إضافيين.
هل الربط مع ZATCA يحمي من التلاعب أو التزوير في الفواتير؟
نعم، لأن الفواتير يتم إرسالها مباشرة إلى الهيئة والتحقق منها، مما يمنع تعديلها أو حذفها دون أثر تدقيقي.
هل يمكن تعديل أو إلغاء فاتورة بعد إرسالها إلى ZATCA عبر Fatora.io؟
لا يمكن حذف الفاتورة، لكن يمكن إصدار إشعار دائن أو مدين (Credit/Debit Note) وفقًا لمتطلبات ZATCA لتعديل الأخطاء أو تحديث القيمة.
هل يوفر الربط تقارير جيدة مفصلة حول جميع الفواتير المرسلة؟
نعم، بعد الربط، يمكن استخراج تقارير تحليلية وفنية توضح الفواتير المقبولة والمرفوضة وحالة كل معاملة، مما يساعد على المتابعة الدورية.
هل توجد رسوم إضافية من ZATCA عند تفعيل الربط؟
الهيئة بطبيعة الحال لا تفرض رسومًا على الربط نفسه. لكن هناك رسوم الخدمة التي يجب دفعها، إذ أها تعتمد على المنصة المستخدمة، مثل Fatora.io أو النظام المحاسبي الداخلي.
مختص بالتجارة الإلكترونية، صناعة المنتجات و ريادة الأعمال، تواصل معي ان احتجت لأي مساعدة! #AskWaleed
